الأوراق التجارية: الفرق بين الكمبيالة، الشيك، والسند الإذني
الفرق بين الأوراق التجارية في القانون التونسي
الأوراق التجارية هي أدوات قانونية تستخدم في المعاملات التجارية لضمان حقوق الدائنين وتحقيق تسهيلات في التعاملات المالية. من أبرز هذه الأدوات: الكمبيالة، الشيك، والسند الإذني. ورغم أن جميعها أدوات تسوية مالية، إلا أن هناك فروقات قانونية وإجرائية بينها. سنستعرض في هذه المقالة تعريف كل واحدة منها والفروق الأساسية بينها.
كما يمكنكم تحميل كتاب تحميل كتاب "الوجيز في الأوراق التجارية" بصيغة PDF من هنا :
1. الكمبيالة
تعريف الكمبيالة:
الكمبيالة هي وثيقة تجارية تحتوي على أمر غير مشروط صادر من شخص يُدعى الساحب إلى شخص آخر يُدعى المسحوب عليه، يتضمن دفع مبلغ معين لشخص ثالث يُدعى المستفيد في وقت محدد مستقبلاً.
مكونات الكمبيالة:
الساحب: الشخص الذي يحرر الكمبيالة.
المسحوب عليه: الشخص الذي يتلقى الأمر بالدفع.
المستفيد: الشخص الذي يتلقى المبلغ.
تاريخ الاستحقاق: هو الموعد الذي يجب أن يتم فيه دفع المبلغ.
المبلغ المالي: القيمة المالية المطلوب دفعها.
خصائص الكمبيالة:
تعتبر أداة ائتمان حيث أن الدفع يتم في تاريخ مستقبلي.
يمكن تداول الكمبيالة بالتظهير، مما يعني إمكانية نقل الحقوق المالية من شخص لآخر.
تُعد وثيقة رسمية ومعتمدة قانونيًا بين الأطراف الثلاثة.
مميزاتها:
توفر الأمان والضمان للدائن، كونها قابلة للتنفيذ بالقانون.
مرونة الاستخدام في التسوية التجارية والمالية.
2. الشيك
تعريف الشيك:
الشيك هو وثيقة مكتوبة يتعهد فيها الساحب (صاحب الحساب البنكي) بدفع مبلغ محدد للمستفيد فور تقديم الشيك للبنك (المسحوب عليه). الشيك لا يتطلب انتظاراً أو مدة زمنية طويلة للدفع؛ يتم الدفع فور تقديمه.
مكونات الشيك:
الساحب: الشخص الذي يصدر الشيك.
المستفيد: الشخص الذي يُصرف له الشيك.
المسحوب عليه: البنك الذي يتم سحب المبلغ منه.
المبلغ: القيمة المالية المدونة في الشيك.
تاريخ الإصدار: التاريخ الذي تم تحرير الشيك فيه.
خصائص الشيك:
يُعد وسيلة دفع مباشرة وفورية.
يستخدم عادةً في المعاملات التجارية اليومية والتسويات السريعة.
يجب أن يكون المبلغ موجوداً في حساب الساحب عند تقديم الشيك لصرفه.
مميزاته:
وسيلة سريعة وآمنة للدفع.
يُمكن أن يكون أداة إثبات في حال حدوث نزاع بين الأطراف.
3. السند الإذني
تعريف السند الإذني:
السند الإذني هو وثيقة مكتوبة يتعهد فيها مُصدر السند (المدين) بدفع مبلغ معين لشخص آخر (الدائن) في وقت محدد مستقبلاً. يُعد السند الإذني بمثابة تعهد بالدفع وليس أمرًا، على عكس الكمبيالة.
مكونات السند الإذني:
المحرر: الشخص الذي يتعهد بدفع المبلغ (المدين).
المستفيد: الشخص الذي يتم دفع المبلغ له (الدائن).
المبلغ المالي: القيمة المالية الواجب دفعها.
تاريخ الاستحقاق: الموعد الذي يجب فيه دفع المبلغ.
خصائص السند الإذني:
يتميز بأنه تعهد مباشر من طرف واحد بدفع مبلغ محدد.
لا يتطلب وجود طرف ثالث مثل الكمبيالة.
يمكن أن يُستخدم كأداة ائتمان وتداول مثل الكمبيالة.
مميزاته:
يُعطي الدائن ضماناً لاسترداد أمواله في وقت محدد.
يُستخدم بشكل شائع في المعاملات التجارية بين الشركات أو الأفراد الذين لديهم علاقات مالية طويلة الأمد.
تُعد الكمبيالة، الشيك، والسند الإذني أدوات مالية هامة في النظام التجاري، ولكل منها خصائص ووظائف تميزها. الكمبيالة تُستخدم بشكل رئيسي كأداة ائتمان بين الأطراف التجارية، بينما الشيك يُستخدم كأداة دفع فورية في المعاملات اليومية. أما السند الإذني فيعتبر تعهدًا بالدفع بين طرفين يُستخدم لتسوية الديون المستقبلية.